¿Deben las Iglesias Pagar Impuestos sobre Bienes Inmuebles? Guía Esencial

Para una organización como una iglesia, parecer confiable debe ser una prioridad número uno. Después de todo, solo puedes impactar positivamente a tu comunidad si confían en tu influencia en el área. Además, la confianza genera lealtad, y necesitas esto de tus miembros para ayudarte a alcanzar los objetivos de tu congregación, desde compartir tu fe hasta ayudar a los menos privilegiados.

Para asegurarte de mantener la confianza en tu nombre y marca, los líderes de la iglesia deben revisar continuamente su posición y actividades en relación con el pago de impuestos. Sí, hay muchas áreas donde organizaciones benéficas como las iglesias están exentas. ¡Pero nunca des por sentado una exención ni asumas que aplica a todos los aspectos de tus actividades!

La pregunta de si las iglesias tienen que pagar impuestos sobre la propiedad es común cuando se discute este aspecto de la gestión eclesiástica. Hemos compilado una guía de referencia fácil para ayudarte a entender qué puede esperar el gobierno de ti.

¿Qué se clasifica como una iglesia para fines fiscales?

El IRS tiene pautas estrictas que determinan cuándo las iglesias están exentas de impuestos sobre la propiedad. Por ejemplo, tu organización debe ser reconocida como una iglesia. El IRS buscará características que incluyen, pero no se limitan a:

• Si tienes una existencia legal distinta
• Debe haber una forma reconocible de adoración
• Tener códigos de disciplina y doctrina establecidos
• ¿Tienes tu propia literatura?
• ¿La organización organiza reuniones regularmente?
• Un lugar específico y establecido de adoración

¿Las iglesias pagan impuestos sobre la propiedad?

No, las iglesias no pagan impuestos sobre la propiedad en los Estados Unidos. Esta exención es parte de una categoría más amplia de exenciones fiscales para organizaciones religiosas bajo las leyes federales y estatales. La base de esta exención radica en la Primera Enmienda de la Constitución de los EE. UU., que respalda el libre ejercicio de la religión.

En general, las iglesias pueden ahorrar mucho en pagos de impuestos al no pagar impuestos sobre la propiedad en ciertos de sus activos. Sin embargo, la exención se otorga solo en ciertas circunstancias.

¿Qué dice la ley?

Las iglesias forman parte de la categoría de organizaciones sin fines de lucro que generalmente no tienen que pagar impuestos sobre sus propiedades. Incluso puedes utilizar este beneficio en casos donde estés alquilando una propiedad, ya sea para adoración o simplemente para el estacionamiento de los miembros. A pesar de que el contrato de arrendamiento estipule que eres responsable de los impuestos, solicita una exención y podrías ser elegible en muchos escenarios.

Ten en cuenta que varios detalles determinan tu estado de exención. Por ejemplo, incluso el tamaño de tu congregación puede afectar el resultado de tu solicitud.

También es inteligente investigar otras formas de obtener la exención fiscal. Dependiendo de tus actividades, podría aplicarse una exención por bienestar, o podría haber beneficios fiscales si tu congregación dirige una escuela en el lugar. Vale la pena pedir consejo a profesionales, especialmente a uno que esté bien informado sobre las leyes fiscales estatales y locales, no solo las pautas fiscales federales.

El papel de la ley estatal frente a la ley federal

Si estás operando una iglesia en los EE. UU., investiga las leyes fiscales de tu estado en particular. Legalmente, nada impide que un estado ajuste las leyes de impuestos sobre la propiedad relacionadas con las iglesias. Podrías ser elegible para ciertos pagos o exenciones que ni siquiera conoces.

¿Sobre qué propiedades deben pagar impuestos las iglesias?

La forma en que usas tu propiedad juega un papel importante en si pagarás impuestos o no. Por ejemplo, una iglesia puede comenzar a generar ingresos al alquilar las instalaciones a otras personas u organizaciones cuando la congregación no las está utilizando. Si comienzas a hacer esto, dependiendo de los detalles de estas actividades y las leyes fiscales en tu área geográfica, existe la posibilidad de que una iglesia pierda el estado de exención fiscal.

¿Por qué las iglesias no pagan impuestos?

Las leyes fiscales de los países difieren en sus enfoques respecto al pago de impuestos por parte de las iglesias. Sin embargo, a menudo encontrarás muchas oportunidades de exención para estas organizaciones.

En algunos casos, es simplemente un trato favorable para organizaciones que hacen el bien. En otros países, está motivado por la separación de la iglesia y el estado. Por ejemplo, en los EE. UU., esta perspectiva se menciona en la constitución y su motivación es que el gobierno no debería involucrarse con la religión.

Otro punto de vista es el hecho de que el pago de impuestos es para servicios prestados por el estado. Sin embargo, una iglesia no se beneficia de una variedad de servicios gubernamentales, como la educación pública. Por lo tanto, las personas encuentran justo que no todos los impuestos se apliquen a estas entidades.

También hay beneficios para tus miembros en este escenario. Puedes preguntarte si las donaciones a la iglesia son deducibles de impuestos. Y la buena noticia es que, dado que las iglesias pueden considerarse organizaciones sin fines de lucro, muchas donaciones de los miembros los beneficiarán una vez que presenten sus declaraciones de impuestos. Por esta razón, recuerda proporcionarles estados de cuenta de donaciones. Esto es muy fácil cuando utilizas herramientas de gestión eclesiástica fáciles de usar como ChMeetings con una función de ‘Contribuciones’. Desde habilitar pagos en línea hasta compilar informes y estados de cuenta, todo puede suceder de manera automatizada.

Obteniendo el beneficio fiscal: ¿Qué debe hacer tu iglesia?

Entonces, ¿las iglesias están exentas de impuestos sobre la propiedad? ¡A menudo, sí! Pero no es una exención automática. Debes solicitarla. Además, puedes preguntarte si las iglesias deben presentar impuestos. Para proporcionar al gobierno la información necesaria para que puedas disfrutar de los beneficios fiscales, debes presentar ciertos formularios.

En la mayoría de los casos, es posible que debas solicitar la exención anualmente. Verifica las pautas de tu país y estado sobre los detalles.

¿Qué impuestos pagan las iglesias?

A pesar del enfoque inteligente para mantener separada la iglesia y el estado en muchos países, las congregaciones tienen una responsabilidad hacia las sociedades en las que viven. Por lo tanto, es justo que algunos pagos de impuestos puedan aplicarse, ya sea para los empleados de la iglesia o para la organización en su conjunto, como:

• Impuestos sobre la nómina
• Impuestos sobre la renta para el clero
• Impuesto sobre los ingresos comerciales y las ganancias de actividades empresariales no relacionadas con la misión religiosa central.

ChMeetings para una gestión fiscal y eclesiástica más fácil

Esperamos que esta información sobre la pregunta de si las iglesias tienen que pagar impuestos sobre la propiedad, te tranquilice sobre un aspecto de la gestión financiera de tu iglesia. Pero sabemos que hay muchos aspectos de la administración de una congregación que pueden ser desafiantes de manejar. Esta es la motivación detrás de varias características de nuestro software de gestión eclesiástica, que incluye una aplicación.

Incluso te ayudamos a alinearte con tus políticas al ayudar a agilizar procesos como la evaluación y elección de diócesis. Y con múltiples funciones financieras que tanto tú como tus miembros pueden usar, incluso pagos en línea, tendrás menos de qué preocuparte y más tiempo para cuidar de tu congregación.

Si tienes más preguntas sobre la gestión eclesiástica, por favor háznoslo saber. ¡Estamos aquí para ayudarte!